一、37号文的重要性

37号文登记是目前境内个人在境外投融资的唯一合规途径。如境内居民个人未按规定办理相关外汇登记或存在虚假承诺等行为，除可能影响境外资金返程投资外，外汇管理机关有权责令要求改正，给予警告，并根据情节严重性处以罚款。同时，关联的外商全资企业也会面临外汇合规和受限问题。

因此，对有意赴境外上市的企业而言，不能忽视37号文登记，应正确了解相关规章内容以及操作流程，按规定完成37号文的登记。

二、“37号文”的由来

37号文的全称是：《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发[2014]37号）。早些年赴境外融资的企业家可能还记得国家外管局实施的“75号文”规定，由于市场不断更迭变化，外汇监管工作同样与时俱进，“37号文”就是在“75号文”基础上迭代而来。

三、37号文登记的作用

37号文登记，指的是境内居民个人的境外投资外汇登记，从法律法规层面解决境内居民个人无法在境外投资的困境：

（1）解决境内居民个人在境外持股的合规性

（2）解决境外融资和返程投资合规性的问题

（3）打通境内居民境外投资资金调回通道

四、37号文初始报备所需资料清单

1、境内权益公司

（1）企业法人营业执照，副本

（2）完整的公司章程

（3）所有股东的有效证件（复印件亲笔签字）

（4）主营业务介绍,境外融资计划和返程投资计划

（5）所有股东个人简历介绍

2、境外各层特殊目的公司

（1）注册证

（2）股东名册

（3）已经董事签字的股票证书

（4）身份证件

（5）控股人的信息和证件

（6）该等境外自然人或机构的背景介绍