境外投资备案流程以及不备案后果

一、境外投资的定义

根据国家外汇管理局的条例中的第17条内容，我们大概知道了，只要是国内的企业或者机构团体像境外地区进行直接投资or有价证券和衍生产品发行等行为的，都属于境外投资，要在规定的部门进行境外投资备案。

其中在境外地区直接投资又包括在境外设立公司或者购买境外公司大量股权来掌握境外公司主动权的行为。

二、境外投资备案的程序

在确定好投资项目后，需要开始向相关部门进行备案啦。其操作流程大致如下：

1、准备投资项目的方案等其他申请资料

2、同时向商务部和发改委提交境外投资备案申请资料，等待两个部门的审核，两个部门都要评估投资项目的真实性和风险性和规模大小。

3、审核需要两至三个月，核准后会收到商务部的《企业境外投资证书》和发改委的《境外投资项目备案通知书》

4、去外管局进行备案，办理《境外直接投资外汇登记证》

5、提交付汇申请

6、银行在外管局的监管下发放外汇

三、境外投资备案的审核原则

那么我们要如何提高境外投资备案的通过率呢？小编建议从备案的审核原则这里入手：

1、核查该投资项目是否属于境外投资的界定

2、检查投资主体的审计报告，了解该企业的财务情况，企业一年内的财报上应没有亏损。成立少于一年的投资主体可能因为不能提高展示公司财务状况的文件而不能通过核准

3、调查公司股东成员的信息，有没有出现征信污点的或者违法犯罪的

4、核实投资资金是否合法靠谱

5、评估该投资项目风险大不大，对于风险高收益小的项目很难核准

四、未作境外投资备案的后果

有的企业可能因为某些原因不想去做境外投资备案，那么会对企业以及投资项目造成影响吗？当然会，而且影响还挺大。

1、不办理境外投资备案是违法行为，会产生罚款或者产生刑事责任；

2、投资资金不能汇出到境外；

3、提供不了境外投资备案证，被投资国不允许其在当地开展生产经营业务；

4、在境外的投资行为不受保护，获取的利润不能回到国内。