设立境外公司合规操作，不做境外投资备案的后果

近年来，越来越多的企业开始到海外发展投资，想要在海外进行合规的投资经营，少不了要做境外投资备案！！境外投资备案是我国“走出去”战略的重要组成部分，也是我国积极主动地参与国际分工，充分利用两种资源两个市场，规避外国贸易壁垒，吸收国外先进技术和管理经验，及时掌握外部信息。但许多“走出去”的企业投资者们并没有进行境外投资备案，那不做境外投资备案有什么后果？

1、法律层面：投资主体中止或停止实施并处以警告；提供融资、担保的依法依规处罚；更现实的后果是外汇进出受限。

2、实操层面：内保外贷等金融操作的必要前提；企业境外上市的重大瑕疵考察点；未备案擅自经营者，其项目单位的相关信息列入项目异常信用记录，并纳入全国信用信息共享平台；未备案擅自经营者，其境内投资主体将在一定时限内禁止任何境外投资行为。

1、符合“境外投资”的定义：境外投资是指在中华人民共和国境内依法设立的企业，通过新设、并购等方式在境外拥有非金融企业或取得既有所有权、控制权、管理权和其他权益的行为。

2、主体和成立时间要求：在中华人民共和国境内依法设立的企业可以申报境外投资。

3、股东背景、资金来源、投资真实性要求：不能详细说明境内股东或合伙人背景、资金来源(例如：自有资金、银行贷款、募集资金等合规来源)，难以通过审查(尽职调查报告)；

Zui近六种海外投资备受关注类型有：大额非主业投资、合伙企业对外投资、境外上市中资企业退市，以及房地产、娱乐、体育俱乐部等领域的投资，受到主管部门的严格审查。如您海外投资主体已经设立又未进行投资备案的，建议尽快做好投资备案工作。